JPK_VDEK w objaśnieniach Ministra Finansów Rewolucja w zakresie obowiązków informacyjnych dla potrzeb VAT 2020 – JPK_VDEK oraz JPK_FA(3)

Szkolenia , kursy, księgowość, rachunkowość, podatki

JPK_VDEK w objaśnieniach Ministra Finansów Rewolucja w zakresie obowiązków informacyjnych dla potrzeb VAT 2020 – JPK_VDEK oraz JPK_FA(3)

18 11 2020 - Warszawa

Kategoria: ,
Prowadzący

Marcin Górski – Adwokat, Doradca Podatkowy. Ukończył Wydział Prawa i Administracji Uniwersytetu Warszawskiego w Warszawie, ukończył aplikację adwokacką przy Okręgowej Radzie Adwokackiej w Warszawie, zdał egzamin na doradcę podatkowego. Pracował dla Artur Andersen Polska sp. z o.o. i Artur Andersen sp. z o.o. – dział podatkowy. W ramach swojej praktyki doradzał Klientom z punktu widzenia podatkowego i prawnego w skomplikowanych transakcjach gospodarczych (restrukturyzacja prowadzonej działalności gospodarczej) oraz reprezentował Klientów w spektakularnych sporach z organami podatkowymi. Posiada bogate doświadczenie w zakresie audytów podatkowych oraz dokumentacji transakcji pomiędzy podmiotami powiązanymi. Posiada doświadczenie w zakresie obsługi przedsiębiorców w takich branżach jak: przemysł ciężki, hutnictwo, wodociągi i gospodarka odpadami, energetyka, branża budowlana i deweloperska, branża auto-moto, branża IT, finanse i ubezpieczenia. Przeprowadził ponad 2000 szkoleń z zakresu podatków i prawa.  Autor licznych publikacji z zakresu podatków oraz prawa.

Cel szkolenia

Celem szkolenia jest zapoznanie uczestników z nową strukturą logiczną dla potrzeb VAT, która wchodzi w życie dnia 1 października 2020 r. Jest to rewolucja w zakresie obowiązków informacyjnych dla potrzeb VAT. Nowa struktura logiczna zakłada raportowanie deklaracji oraz ewidencji w jednym dokumencie. Poza tym, problematyczne może być oznaczanie wybranych operacji kodem cyfrowym (GTU) oraz kodem literowym. Podczas szkolenia uczestnicy zapoznają się z całokształtem nowej struktury logicznej przy uwzględnieniu wskazówek Ministra Finansów zawartych w broszurze informacyjnej oraz w pytaniach i odpowiedziach Ministra Finansów.

Program

1. Istota JPK_VDEK
a) JPK_VDEK jako dowód w kontroli podatkowej albo postępowaniu podatkowym.
b) JPK_VDEK a pozostałe struktury logiczne JPK.
c) Ewidencja i deklaracja w jednym dokumencie.
d) Rodzaje pól. Pola obligatoryjne. Pola opcjonalne. Pola fakultatywne.
e) Nowe zasady korygowania błędów. Korygowanie błędów w części ewidencyjnej. Korygowanie błędów w części deklaracyjnej.
f) Odpowiedzialność. Odpowiedzialność podatkowa. Odpowiedzialność karno – skarbowa.
g) Zakres czasowy zastosowania. Jak korygować stare JPK.

2. Nagłówek oraz oznaczenie podmiotu.
a) Kod formularza oraz wariant formularza. Kod formularza oraz wariant formularza JPK a Kod formularza oraz wariant formularza deklaracji.
b) Cel złożenia. Prezentacja JPK_VDEK składanego po raz pierwszy. Prezentacja korekty JPK_VDEK.
c) Prezentacja podmiotu. Osoby fizyczne. Pozostałe podmioty.

3. Część ewidencyjna.
a) Oznaczenie kontrahenta. Transakcje krajowe. Transakcje wewnątrzwspólnotowe. Transakcje z państwami trzecimi.
b) Typ dokumentu. Jak prezentować faktury VAT. Kiedy RO ? Kiedy WEW ? Kiedy FP ?
c) Typ dokumentu w przypadku sprzedaży na rzecz konsumentów. Typ dokumentów w przypadku sprzedaży na rzecz przedsiębiorców. Raport okresowy a faktura paragonowa. Zagadnienie paragonów fiskalnych traktowanych jak faktura uproszczona.
d) Typ dokumentu w przypadku transakcji międzynarodowych. Odwrotne obciążenie w transakcjach międzynarodowych. Kiedy faktura ? Kiedy dokument wewnętrzny ?
e) Typ dokumentu w przypadku korekty podstawy opodatkowania oraz podatku należnego. Jak prezentować fakturę korygującą ? Ulga na złe długi.
f) Oznaczenie kodami cyfrowymi oraz kodami literowymi wybranych transakcji. Sprzedaż dokumentowana fakturą a kody cyfrowe oraz kody literowe. Sprzedaż dokumentowana pozostałymi dokumentami a kody cyfrowe oraz kody literowe.
g) Wybrane dylematy związane ze stosowaniem kodów cyfrowych oraz literowych. Czy usługa gastronomiczna w ramach, której dochodzi do dostawy napojów alkoholowych powinna być oznaczona GTU_1 ? Jakie GTU dla dostawy folii typu stretch ? Czy GTU_10 dla usług budowlanych ? Jak definiować usługi niematerialne dla GTU_12 ? Czy GTU_13 dla dostawy towaru z transportem ? Czy kod MPP dla fakultatywnego MPP ?
h) Jak prezentować stare odwrotne obciążenie w obrocie krajowym ?
i) Typ dokumentu w przypadku strony zakupowej. Jak prezentować zakupy dokumentowane fakturą VAT ? Kiedy MK ? Kiedy VAT RR ? Kiedy WEW ?
j) Jak prezentować zakupy z zagranicy ? Kiedy faktura ? Kiedy WEW ?
k) Jak prezentować korektę zakupów ? Faktura korygująca. Ulga na złe długi. Preproporcja oraz proporcja.
l) Oznaczenie kodami literowymi poszczególnych zakupów. Kiedy MPP ? Kiedy IMP.
m) VAT marża od strony sprzedażowej oraz zakupowej. Marża ujemna.

4. Część deklaracyjna.
a) Prezentacja poszczególnych operacji gospodarczych. Jak prezentować stare odwrotne obciążenie w obrocie krajowym ?
b) Zaliczenie nadwyżki podatku naliczonego nad podatkiem należnym na poczet przyszłych zobowiązań podatkowych.
c) Uzasadnienie przyczyn korekty jako pole fakultatywne.

5. Pozostałe zagadnienia. Pytania i odpowiedzi.

Informacje organizacyjne

Koszt uczestnictwa jednej osoby: 640 zł + 23% VAT

Prosimy o dokonanie płatności po otrzymaniu pisemnego potwierdzenia, podając w tytule przelewu kod szkolenia.

Cena obejmuje: uczestnictwo w zajęciach, materiały szkoleniowe, przerwy kawowe, lunch, certyfikat.

Godziny zajęć: 10:00 – 15:30

Miejsce zajęć: centrum w/w miast

Szkolenie realizowane również w formie online* »

* w Warszawie szkolenie realizowane równocześnie w formie online i stacjonarnej

Informacje:
Norbert Saks, Joanna Domaszewska
tel. (022) 208 28 28, fax (022) 211 20 90
norbert.saks@akademiamddp.pl; joanna.domaszewska@akademiamddp.pl

Terminy

18 11 2020 - Warszawa

Nasi Klienci

Ta strona używa plików Cookies. Dowiedz się więcej o celu ich używania i możliwości zmiany ustawień Cookies w przeglądarce.Czytaj więcej Akceptuję