Nowy JPK_VAT w 2020/2021 roku – czyli ewidencja i deklaracja w jednym

Szkolenia , kursy, księgowość, rachunkowość, podatki

Nowy JPK_VAT w 2020/2021 roku – czyli ewidencja i deklaracja w jednym

22 09 2020 - Poznań
22 09 2020 - Łódź
23 09 2020 - Wrocław
25 09 2020 - Warszawa
28 09 2020 - Warszawa
06 10 2020 - Warszawa
13 10 2020 - Kraków
15 10 2020 - Gdańsk
15 10 2020 - Poznań
16 10 2020 - Warszawa
19 10 2020 - Warszawa
22 10 2020 - Wrocław
23 10 2020 - Warszawa
26 10 2020 - Łódź
26 10 2020 - Warszawa
30 10 2020 - Warszawa

Kategoria: ,
Prowadzący

Marcin Borkowski – prawnik, ekspert podatkowy, Senior Associate w spółce doradztwa podatkowego ADN, specjalista w zakresie postępowania podatkowego, kontroli podatkowej, podatku od towarów i usług oraz podatku dochodowego. Doświadczenie zawodowe zdobywał pracując w organach podatkowych. Obejmował stanowisko zastępcy Naczelnika Urzędu Skarbowego oraz pełnił rolę trenera podatkowego w utworzonym przy Ministerstwie Finansów – Centrum Edukacji Zawodowej. Przeszkolił kilkuset pracowników różnych organów podatkowych m.in. Krajową Informację Podatkową, Ministerstwo Finansów, izby skarbowe, urzędy kontroli skarbowej, urzędy skarbowe. Wieloletni praktyk prawa podatkowego. Posiada doświadczenie w optymalizacji prawno-podatkowej. Autor i współautor wielu publikacji prawnych oraz podatkowych. Publikacje w szczególności dla portalu prawno-podatkowego TaxFin.pl. Wykładowca wyższych uczelni oraz komercyjnych szkoleń otwartych i zamkniętych w zakresie prawa cywilnego, prawa gospodarczego oraz prawa podatkowego (w szczególności podatku VAT i Ordynacji podatkowej). Prowadził zajęcia dla służb finansowo-księgowych, departamentów podatkowych oraz pracowników technicznych reprezentujących różne branże i sektory gospodarki. Obecnie realizuje szkolenia i warsztaty dla Akademii Biznesu MDDP. Prowadził zajęcia m.in dla: PKP SA, Orlen Asfalt Sp. z o.o., Uniteam Poland Sp. z o.o., GSG Service Sp. z o.o., PAMAPOL SA, IKEA Purchasing Services Poland Sp. Z o.o., Roche Diagnostics Polska Sp. z o.o.

Program

1. Już od 1 października 2020 roku powstanie obowiązek sporządzenia i wysłania nowej struktury JPK_VAT (nowe regulacje w specustawie dot. Tarczy antykryzysowej)?

2. Budowa JPK_VAT:
a) część ewidencyjna i deklaracyjna,
b) spójność ewidencji.

3. Likwidacja deklaracji VAT-7, VAT-7K, VAT-27 wraz załącznikami VAT-ZZ, VAT-ZD, VAT-ZT.

4. Nowe schemy JPK_V7M i JPK_V7K.

5. Zasady przesyłania nowych plików JPK_VAT:
a) do kogo wysłać nowy JPK_VAT?
b) jak dokonać autoryzacji?

6. Nagłówek części ewidencyjnej i deklaracyjnej nowego JPK_VAT.

7. Zakres danych ewidencji VAT w części ewidencyjnej sprzedażowej:
a) podstawa opodatkowania i podatek należny poszczególnych rodzajów transakcji,
b) dodatkowe kody/oznaczenia identyfikujące poszczególne dostawy i usługi (GTU klasyfikacja branżowa),
c) dodatkowe kody/oznaczenia identyfikujące powiązania pomiędzy kontrahentami,
d) dodatkowe kody/oznaczenia dla transakcji międzynarodowych,
e) dodatkowe kody/oznaczenia dla transakcji objętych mechanizmem podzielonej płatności,
f) dodatkowe kody/oznaczenia dla transakcji dot. bonów jednego i różnego przeznaczenia,
g) faktura do paragonu (ujęcie w ewidencji VAT),
h) faktura uproszczona w nowym JPK_VAT (nowe regulacje w specustawie dot. Tarczy antykryzysowej),
i) oznaczenia dowodów sprzedaży (dokument wewnętrzny, faktura do paragonu, dokument z kasy fiskalnej).

8. Zakres danych ewidencji VAT w części ewidencyjnej zakupowej:
a) wartość netto oraz wysokość podatku naliczonego (zakupy z pełnym oraz ograniczonym prawem do odliczenia, współczynnik, prewspółczynnik oraz korekty roczne),
b) dodatkowe oznaczenia/kody dowodów nabycia (m.in.: faktura z zapisem metoda kasowa, dokumenty wewnętrzny, faktura objęta mechanizmem podzielonej płatności, dokumenty dot. importu towarów).

9. Zakres danych zbiorczo wykazywanych w ewidencji VAT w części deklaracyjnej:
a) zbiorcze prezentowanie podstawy opodatkowania i podatku należnego dla poszczególnych rodzajów transakcji,
b) zbiorcze prezentowanie wartości netto oraz wysokości podatku naliczonego,
c) zapłata, przeniesienie, zwrot oraz zaliczenie na poczet przyszłych zobowiązań podatkowych – jak wykazać w części deklaracyjnej nowego JPK_VAT?
d) uzasadnienie korekty części deklaracyjnej.

10. Korekty części ewidencyjnej i deklaracyjnej nowego JPK_VAT.

11. Błędy, pomyłki, zmiany danych w ewidencji VAT – obowiązek niezwłocznej korekty.

12. Sankcja 500 zł za błąd w ewidencji VAT (nowe regulacje w specustawie dot. Tarczy antykryzysowej).

13. Pozostałe sankcje podatkowe, karnoskarbowe i karne za naruszenie nowych przepisów.

14. Pozostałe zmiany związane z ewidencją VAT:
a) biała lista podatników VAT (status kontrahenta i numer rachunku rozliczeniowego).

15. JPK_VAT a pozostałe struktury JPK (JPK_KR; JPK_WB; JPK_MAG; JPK_FA; JPK_PKPIR; JPK_EWP).

16. Dotychczasowa weryfikacja ewidencji przez system ANALIZATOR (konfrontacja danych z JPK_VAT dokonywana przez organy podatkowe).

Informacje organizacyjne

Koszt uczestnictwa jednej osoby: 640 zł + 23% VAT

Prosimy o dokonanie płatności po otrzymaniu pisemnego potwierdzenia, podając w tytule przelewu kod szkolenia.

Cena obejmuje: uczestnictwo w zajęciach, materiały szkoleniowe, przerwy kawowe, lunch, certyfikat.

Godziny zajęć: 10:00 – 15:30

Miejsce zajęć: centrum w/w miast

Szkolenie w Warszawie realizowane równocześnie w formie online i stacjonarnej.

Informacje:
Norbert Saks, Joanna Domaszewska
tel. 22 208 28 28/26, fax 22 211 20 90
norbert.saks@akademiamddp.pl; joanna.domaszewska@akademiamddp.pl

Terminy

22 09 2020 - Poznań
22 09 2020 - Łódź
23 09 2020 - Wrocław
25 09 2020 - Warszawa
28 09 2020 - Warszawa
06 10 2020 - Warszawa
13 10 2020 - Kraków
15 10 2020 - Gdańsk
15 10 2020 - Poznań
16 10 2020 - Warszawa
19 10 2020 - Warszawa
22 10 2020 - Wrocław
23 10 2020 - Warszawa
26 10 2020 - Łódź
26 10 2020 - Warszawa
30 10 2020 - Warszawa

Nasi Klienci

Ta strona używa plików Cookies. Dowiedz się więcej o celu ich używania i możliwości zmiany ustawień Cookies w przeglądarce.Czytaj więcej Akceptuję