Nowy JPK_VAT w sektorze publicznym   – zmiany w zasadach raportowania VAT od 1 października 2020 roku

Szkolenia , kursy, księgowość, rachunkowość, podatki

Nowy JPK_VAT w sektorze publicznym – zmiany w zasadach raportowania VAT od 1 października 2020 roku

29 09 2020 - Warszawa
22 10 2020 - Warszawa

Kategoria: , ,
Adresaci szkolenia

Zajęcia skierowane są do pracowników administracji publicznej zainteresowanych tematyką podatku VAT.

Cel szkolenia

Celem szkolenia jest przygotowanie pracowników jednostek sektora finansów publicznych do prawidłowego wykonywania swoich obowiązków związanych ze zmianami VAT 2020. W szczególności szkolenie poświęcone zostanie zasadom przygotowywania nowego pliku JPK_VAT, który zacznie obowiązywać od 1 października 2020 r. Z uwagi na to, że zmiany w pliku JPK są znaczące, będzie to duże wyzwanie dla wszystkich.

Program szkolenia

1. Od kiedy powstanie obowiązek sporządzenia i wysłania nowej struktury JPK_VAT w sektorze publicznym (nowe regulacje w specustawie dot. Tarczy antykryzysowej)?

2. Budowa JPK_VAT:
a) część ewidencyjna i deklaracyjna,
b) spójność ewidencji.

3. Likwidacja deklaracji VAT-7, VAT-7K, VAT-27 wraz załącznikami VAT-ZZ, VAT-ZD, VAT-ZT.

4. Nowe schemy JPK_V7M i JPK_V7K.

5. Zasady przesyłania nowych plików JPK_VAT
a) do kogo wysłać nowy JPK_VAT?
b) jak dokonać autoryzacji?

6. Nagłówek części ewidencyjnej i deklaracyjnej nowego JPK_VAT.

7. Zakres danych ewidencji VAT w części ewidencyjnej sprzedażowej:
a) podstawa opodatkowania i podatek należny poszczególnych rodzajów transakcji ze szczególnym uwzględnieniem transakcji sektora publicznego,
b) dodatkowe kody/oznaczenia identyfikujące poszczególne dostawy i usługi (GTU klasyfikacja branżowa towarów i usług występujących w sektorze publicznym),
c) dodatkowe kody/oznaczenia identyfikujące powiązania pomiędzy kontrahentami,
d) dodatkowe kody/oznaczenia dla transakcji międzynarodowych,
e) dodatkowe kody/oznaczenia dla transakcji objętych mechanizmem podzielonej płatności,
f) dodatkowe kody/oznaczenia dla transakcji dot. bonów jednego i różnego przeznaczenia,
g) faktura do paragonu (ujęcie w ewidencji VAT),
h) faktura uproszczona w nowym JPK_VAT (nowe regulacje w specustawie dot. Tarczy antykryzysowej),
i) oznaczenia dowodów sprzedaży (dokument wewnętrzny, faktura do paragonu, dokument z kasy fiskalnej).

8. Zakres danych ewidencji VAT w części ewidencyjnej zakupowej:
a) wartość netto oraz wysokość podatku naliczonego (zakupy z pełnym oraz ograniczonym prawem do odliczenia, współczynnik, prewspółczynnik oraz korekty roczne),
b) dodatkowe oznaczenia/kody dowodów nabycia (m.in.: faktura z zapisem metoda kasowa, dokumenty wewnętrzny, faktura objęta mechanizmem podzielonej płatności, dokumenty dot. importu towarów).

9. Zakres danych zbiorczo wykazywanych w ewidencji VAT w części deklaracyjnej:
a) zbiorcze prezentowanie podstawy opodatkowania i podatku należnego dla poszczególnych rodzajów transakcji,
b) zbiorcze prezentowanie wartości netto oraz wysokości podatku naliczonego,
c) zapłata, przeniesienie, zwrot oraz zaliczenie na poczet przyszłych zobowiązań podatkowych – jak wykazać w części deklaracyjnej nowego JPK_VAT?
d) uzasadnienie korekty części deklaracyjnej.

10. Korekty części ewidencyjnej i deklaracyjnej nowego JPK_VAT.

11. Błędy, pomyłki, zmiany danych w ewidencji VAT – obowiązek niezwłocznej korekty (błędy najczęściej występujące w rozliczeniach sektora publicznego).

12. Sankcja 500 zł za błąd w ewidencji VAT (nowe regulacje w specustawie dot. Tarczy antykryzysowej).

13. Pozostałe sankcje podatkowe, karnoskarbowe i karne za naruszenie nowych przepisów.

14. Pozostałe zmiany związane z ewidencją VAT:
a) biała lista podatników VAT (status kontrahenta i numer rachunku rozliczeniowego).

15. JPK_VAT a pozostałe struktury JPK (JPK_KR; JPK_WB; JPK_MAG; JPK_FA; JPK_PKPIR; JPK_EWP).

16. Dotychczasowa weryfikacja ewidencji przez system ANALIZATOR (konfrontacja danych z JPK_VAT dokonywana przez organy podatkowe).

Informacje organizacyjne

Koszt uczestnictwa:
– jednej osoby: 440 zł
– dwóch i więcej osób – 390 zł/ osoba

Prosimy o dokonanie płatności po otrzymaniu pisemnego potwierdzenia, podając w tytule przelewu kod szkolenia.

Cena obejmuje: uczestnictwo w zajęciach, materiały szkoleniowe, przerwy kawowe, lunch, certyfikat ukończenia szkolenia

Miejsce zajęć: centrum w/w miast

Zajęcia odbywają się: 

→ w godzinach: 10.00 – 15.00

→ w trakcie szkolenia przewidziane są przerwy

Szkolenie realizowane również w formie online»

Informacje:
Anna Pyrzanowska,
tel. (22) 208 28 38, fax. (22) 211 20 90
anna.pyrzanowska@akademiamddp.pl

Terminy

29 09 2020 - Warszawa
22 10 2020 - Warszawa

Nasi Klienci

Ta strona używa plików Cookies. Dowiedz się więcej o celu ich używania i możliwości zmiany ustawień Cookies w przeglądarce.Czytaj więcej Akceptuję