Rewolucyjne zmiany CIT i VAT 2019 w branży meblarskiej

Szkolenia , kursy, księgowość, rachunkowość, podatki

Rewolucyjne zmiany CIT i VAT 2019 w branży meblarskiej

14 03 2019 - 15 03 2019 - Warszawa

Kategoria: , ,
Cel szkolenia

Celem szkolenia jest kompleksowe zaprezentowanie problematyki podatkowej w VAT i CIT jaka wystąpiła na skutek nowelizacji przepisów z dniem 1 stycznia 2019 r. Rewolucyjne zmiany związane z wydatkami na samochody osobowe ograniczające prawo do rozpoznania kosztów, nowe zasady rozliczania strat podatkowych czy całkowicie nowy mechanizm poboru podatku WHT to jedne z zagadnień, które zostaną przeanalizowane z uwzględnieniem praktycznych konsekwencji.
Podczas szkolenia poruszone zostaną także wnioski z bieżących stanowisk fiskusa i wyroków sądów administracyjnych z uwzględnieniem specyfiki branży – zasad wyliczania proporcji sprzedaży czy prewspółczynnika.

Program szkolenia

DZIEŃ I

CIT w branży meblarskiej

1. Specyfika podatkowa branży meblarskiej – wprowadzenie.

2. Firma branży meblarskiej w obliczu zmian w CIT 2018:
a) Podatkowe Grupy Kapitałowe – czy warto stosować? Branża meblarska jako doskonały przykład funkcjonowania w grupie ale czy na pewno PGK?
b) nowe źródła przychodów w CIT – alokacja przychodów podatkowych w Polsce – rewolucyjne zmiany; czy polscy przedsiębiorcy zapłacą z tego powodu wyższe podatki?
c) przychód z zysków kapitałowych – uwaga na wzory przemysłowe w branży meblarskiej!
d) zmiany dotyczące cen transferowych z 2018 r. – łańcuch produkcji i dostaw a TP ,
e) aport, a wkład pieniężny – jednak bez przychodu,
f) częściowo odpłatne usługi, a przychód świadczącego,
g) nieodpłatne dostawy i zbycie praw, a przychód świadczącego,
h) wydatki na usługi niematerialne – świadczenia w grupie w limit KUP,
i) koniec cienkiej kapitalizacji ale… nowe, szersze wyłączenie kosztów finansowania dłużnego, w tym korzystania z leasingu,
j) ograniczenia amortyzacji w KUP,
k) nowy limit dotyczący środków trwałych oraz WNiP,
l) kontrowersyjne przepisy dotyczące środków trwałych i WNiP – to może być poważny problem w branży,
m) amortyzacja samochodów elektrycznych.

3. Premia amortyzacyjna w ramach limitu 100.000 zł:
a) istota premii – przyspieszenie rozliczenia a nie zwiększenie kosztu,
b) grupy ST objęte premią,
c) progi kwotowe stosowania premii amortyzacyjnej,
d) samochody osobowe a premia amortyzacyjna,
e) spółki osobowe a premia.

4. Bieżące problemu – moment uzyskania przychodu z tytułu dostaw mebli.

5. Koszty podatkowe – definicja kosztów.

6. Koszty w czasie:
a) koszty bezpośrednie vs koszty pośrednie,
b) koszty wytworzenia produktu,
c) wynagrodzenia pracownicze a koszty bezpośrednie – ryzykowana sytuacja.

7. Amortyzacja w branży meblarskiej – najważniejsze zagadnienia.

8. Działania promocyjne i marketingowe.

9. Ekspansja branży meblarskiej w świecie i różnice kursowe i inne konsekwencje w CIT.

10. Projektowane zmiany w podatkach dochodowych na 2019 r. (punkt dotyczący nowelizacji zostanie poszerzony i na bieżąco zaktualizowany, z uwzględnieniem prowadzonych prac legislacyjnych).

DZIEŃ II

VAT w branży meblarskiej

1. Kierunki zmian VAT – zmiany zaistniałe ale również czego możemy spodziewać się w przyszłości i jak to wpłynie na branżę meblarską?

2. Podzielona płatność od 2018 roku:
a) istota split payment,
b) na czym będzie polegał opcjonalny charakter podzielonej płatności?
c) rachunek VAT,
d) sposoby wykorzystania środków z rachunku VAT,
e) zwolnienie środków z rachunku VAT,
f) szczegóły zadecydują o zastosowaniu split payment,
g) odpowiedzialność osób trzecich – co z factoringiem?
h) jak wpłynie podzielona płatność na funkcjonowanie podatników?
i) jakie problemy praktyczne dla branży meblarskiej możemy wskazać już dzisiaj?

3. Transakcje pomiędzy podmiotami powiązanymi w VAT.

4. Ograniczenia prawa do odliczenia VAT.

5. Przesłanki wyrejestrowania i rejestracji podatnika.

6. Faktura do paragonu – rewolucyjna zmiana.

7. Dodatkowe zobowiązanie podatkowe przy fakturze do paragonu.

Bieżące problemy VAT firmy branży meblarskiej

8. Szaleństwo JPK_VAT i walka o prawo do odliczenia przy uchybieniu po stronie świadczącego.

9. Zasady rozliczenia VAT naliczonego – przypomnienie.

10. Import usług – pułapka z 2017 r. – problem nie jest rozwiązany.

11. Dostawy w obrocie międzynarodowym i skutki uboczne w VAT światowej ekspansji branży meblarskiej.

12. Usługi logistyczne a VAT jako typowy problem w branży meblarskie – na szczęście znamy rozwiązanie.

13. Zabudowa meblowa a usługi budowlane – trudna wojna o stawki VAT (8 czy 23%) i zasady opodatkowania.

14. Inne zagadnienia w VAT ważne dla branży meblarskiej.

15. Projektowane zmiany w VAT na 2019 r. (punkt dotyczący nowelizacji zostanie poszerzony i na bieżąco zaktualizowany, z uwzględnieniem prowadzonych prac legislacyjnych). 

Informacje organizacyjne

Koszt uczestnictwa jednej osoby: 1090 zł + 23% VAT

Prosimy o dokonanie płatności po otrzymaniu pisemnego potwierdzenia, podając w tytule przelewu kod szkolenia.

Cena obejmuje: uczestnictwo w zajęciach, materiały szkoleniowe, przerwy kawowe, lunch, certyfikat.

Godziny zajęć: 10:00 – 16:00

Miejsce zajęć: centrum w/w miast

Informacje:
Joanna Domaszewska
tel. (022) 208 28 28/48, fax (022) 211 20 90
joanna.domaszewska@akademiamddp.pl

Powyższy temat możemy zrealizować dla Państwa także w formie szkolenia zamkniętego.
Szczegóły znajdą Państwo tutaj >>
Zapraszamy serdecznie!

Terminy

14 03 2019 - 15 03 2019 - Warszawa

Nasi Klienci

Ta strona używa plików Cookies. Dowiedz się więcej o celu ich używania i możliwości zmiany ustawień Cookies w przeglądarce.Czytaj więcej Akceptuję