Szkolenie wyjazdowe VAT 2020 – zmiany, problemy, orzecznictwo

Szkolenia , kursy, księgowość, rachunkowość, podatki

Szkolenie wyjazdowe VAT 2020 – zmiany, problemy, orzecznictwo

15 06 2020 - 18 06 2020 - Lwów

Kategoria: , , ,

POZNAJ Z NAMI LWÓW – PRAWDZIWY RAJ DLA MIŁOŚNIKÓW ARCHITEKTURY

Prowadzący

Marcin Borkowski – prawnik, ekspert podatkowy, Senior Associate w spółce doradztwa podatkowego ADN, specjalista w zakresie postępowania podatkowego, kontroli podatkowej, podatku od towarów i usług oraz podatku dochodowego. Doświadczenie zawodowe zdobywał pracując w organach podatkowych. Obejmował stanowisko zastępcy Naczelnika Urzędu Skarbowego oraz pełnił rolę trenera podatkowego w utworzonym przy Ministerstwie Finansów – Centrum Edukacji Zawodowej. Przeszkolił kilkuset pracowników różnych organów podatkowych m.in. Krajową Informację Podatkową, Ministerstwo Finansów, izby skarbowe, urzędy kontroli skarbowej, urzędy skarbowe. Wieloletni praktyk prawa podatkowego. Posiada doświadczenie w optymalizacji prawno-podatkowej. Autor i współautor wielu publikacji prawnych oraz podatkowych. Publikacje w szczególności dla portalu prawno-podatkowego TaxFin.pl. Wykładowca wyższych uczelni oraz komercyjnych szkoleń otwartych i zamkniętych w zakresie prawa cywilnego, prawa gospodarczego oraz prawa podatkowego (w szczególności podatku VAT i Ordynacji podatkowej). Prowadził zajęcia dla służb finansowo-księgowych, departamentów podatkowych oraz pracowników technicznych reprezentujących różne branże i sektory gospodarki. Obecnie realizuje szkolenia i warsztaty dla Akademii Biznesu MDDP. Prowadził zajęcia m.in dla: PKP SA, Orlen Asfalt Sp. z o.o., Uniteam Poland Sp. z o.o., GSG Service Sp. z o.o., PAMAPOL SA, IKEA Purchasing Services Poland Sp. Z o.o., Roche Diagnostics Polska Sp. z o.o.

Program

I. Zmiany w VAT w 2019 i 2020 r.

1. Zmiany dotyczące rozliczania transakcji wewnątrzwspólnotowych od 1 stycznia 2020 r. (tzw. quick fixes):
a) nowe unijne regulacje dotyczące dokumentowania WDT,
• nowe unijne zasady dokumentowania wywozu towaru,
• zasady unijne a zasady krajowe – jak dokumentować WDT w 2020 r.
• zaostrzenie przepisów krajowych dotyczących numeru VAT UE i identyfikacji nabywcy dla potrzeb transakcji wewnątrzwspólnotowych, a także zasad składania informacji podsumowującej VAT-UE;
b) nowe regulacje dotyczące magazynów typu call-off stock,
• nowa procedura call-off-stock a dotychczasowe zasady stosowania procedury magazynów konsygnacyjnych,
• warunki stosowania procedu call-off stock,
• obowiązek prowadzenia ewidencji przy procedurze call-off stock,
• skutki niepobrania towarów z magazynu w ramach procedury call-off stock,
• zasady powstawania obowiązku podatkowego w przypadku stosowania procedury call-off stock,
• zasady dokumentowania WDT w przypadku procedury call-off stock;
c) nowe zasady rozliczania wewnątrzunijnych transakcji łańcuchowych.
• pojęcie transakcji łańcuchowych,
• rola pośrednika – organizatora transportu,
• znaczenie reguł INCOTERMS dla rozliczenia transakcji łańcuchowych.
• dostawa ruchoma i nieruchoma.

2. Zastąpienie deklaracji VAT-7 plikiem JPK_VAT (JPK_V7M oraz JPK_V7K) od 1 kwietnia i 1 lipca 2020 r.:
a) co należy rozumieć przez „likwidację” deklaracji VAT?
b) zmiana struktury JPK,
c) nowe dane, do raportowania których będą zobowiązani podatnicy,
d) wprowadzenie nowej sankcji za przesyłanie ewidencji VAT zawierającej błędy i nieprawidłowości,
e) obowiązek korygowania JPK w terminie 14 dni w przypadku, gdy podatnik sam stwierdza błąd.

3. Nowe zasady działania wykazu podatników VAT („białej listy”) od 1 stycznia 2020 r.:
a) zakres danych przechowywanych w rejestrze podatników,
b) konsekwencje podatkowe dokonania zapłaty należności wynikającej z faktury bez pośrednictwa rachunku płatniczego lub za pośrednictwem rachunku nieujętego w wykazie – nowe sankcje w VAT i CIT,
c) szczególne zasady obowiązujące w przypadku rachunków własnych banków, rachunków służących do obsługi cesji wierzytelności, rachunków powierniczych, rachunków wirtualnych, rachunków komorniczych;
d) zawiadomienie o zapłacie należności na rachunek inny niż zawarty na dzień zlecenia przelewu w wykazie podmiotów, o którym mowa w art. 96 B ust. 1 ustawy o podatku od towarów i usług – druk ZAW NR – analiza wniosku z objaśnieniami.

4. Zasady stosowania obowiązkowego mechanizmu split payment:
a) system split payment jako system obowiązkowy dla wybranych transakcji,
b) zasady stosowania mechanizmu podzielonej płatności,
c) podzielona płatność a zastrzeżenia umowne co do sposobu dokonywania zapłaty,
d) podzielona płatność a zapłata na rzecz podmiotu innego niż sprzedawca,
e) lista transakcji objętych obowiązkowym mechanizmem split payment,
f) zasady wystawiania faktur do transakcji objętych obowiązkowym mechanizmem podzielonej płatności,
g) nowe sankcje za niestosowanie obowiązkowej podzielonej płatności,
h) nowe regulacje a prywatne rachunki bankowe wykorzystywane w działalności gospodarczej,
i) podzielona płatność a krajowe transakcje w walucie obcej,
j) podzielona płatność a transakcje z kontrahentami zagranicznymi,
k) zasady uwalniania środków z konta VAT,
l) zmiana zasad stosowania solidarnej odpowiedzialności na gruncie VAT w związku z wprowadzeniem obowiązkowej podzielonej płatności.

5. Nowe zasady stosowania kas fiskalnych w 2020 roku:
a) nowe zasady wystawiania faktur do paragonów,
b) nowe sankcje przewidziane za nieprawidłowe wystawianie faktur do paragonów,
c) kasy fiskalne ofnline – obowiązkowe dla wybranych branż,
d) zasady stosowania zwolnień od kas fiskalnych w 2020 r.

6. Pozostałe zmiany w VAT w 2019 i 2020 r.:
a) likwidacja odwrotnego obciążenia w obrocie krajowym w związku z wprowadzeniem obowiązkowego mechanizmu podzielonej płatności,
b) nowa matryca stawek VAT,
c) modyfikacja zasad stosowania PKWiU,
d) wprowadzenie nomenklatury scalonej CN jako podstawy identyfikacji towarów na gruncie VAT,
e) Wiążąca Informacja Stawkowa – nowy instrument ochrony prawnej:

II. Pozostałe wybrane problemy dot. rozliczania VAT

1. Fakturowanie oraz korekty VAT w 2020 r.:
a) faktury, faktury korygujące, noty korygujące,
b) zasady korygowania podstawy opodatkowania i podatku należnego – korekty bieżące a korekty wsteczne, korekty in plus a korekty in minus, zasady potwierdzania odbioru faktury korygującej,
c) zasady korygowania podatku naliczonego – korekty bieżące a korekty wsteczne, korekty in plus a korekty in minus,
d) korekta „do zera” a anulowanie faktury,
e) zasady wystawiania i rozliczania faktur zaliczkowych oraz faktur końcowych / rozliczeniowych,
f) faktury elektroniczne – zasady wystawiania, przesyłania oraz przechowywania.

2. Prawo do odliczenia VAT w 2019 i 2020 r. – wybrane zagadnienia:
a) prawo do odliczenia VAT od zakupu alkoholu, usług cateringowych i innych wydatków gastronomicznych,
b) prawo do odliczenia VAT od zakupu usług noclegowych i pakietów konferencyjnych,
c) odliczanie VAT od wydatków związanych z pojazdami,
d) odliczanie VAT od wydatków związanych ze świadczeniami nieodpłatnymi (dla klientów, kontrahentów, pracowników, współpracowników),
e) odliczanie VAT od wydatków w ramach społecznej odpowiedzialności biznesu,
f) terminy odliczania VAT, odliczanie VAT w dwóch kolejnych okresach rozliczeniowych.

3. Dyskusja, pytania uczestników i odpowiedzi.

Program wyjazdu

Dzień 1
• Wylot z Modlina w godzinach porannych.
• Przylot do Lwowa; przejazd z lotniska do centrum miasta i rozpoczęcie zwiedzania: Pomnik Mickiewicza, przejścia Prospektem Swobody, zwiedzanie Opery Lwowskiej.
• Przejazd do hotelu, zakwaterowanie i obiad.
• Kontynuacja zwiedzania: Cmentarz Orląt Lwowskich Znajdują się tam groby Polaków, którzy polegli w czasie wojny polsko-ukraińskiej w latach 1918-1919. W obronie Lwowa stanęli wówczas lwowscy młodzieńcy, którzy z wielką odwagą i patriotyzmem walczyli o polskość miasta.
• Kolacja, nocleg.

Dzień 2
• Śniadanie.
• Czas przeznaczony na szkolenie, obiad.
• Zwiedzanie Lwowa z przewodnikiem: panorama miasta z Góry Zamkowej, kopca Unii Lubelskie Katedra Greckokatolicka (św. Jura), Stare Miasto – kamieniczki w Rynku – perły architektury renesansowej i barokowej, Katedry: Łacińska (kaplica Kampianów, kaplica Boimów), Ormiańska, Uniwersytet – „Politechnika” im I.Franki (Jana Kazimierza) – najstarsze uczelnie miasta.
• Kolacja, nocleg.

Dzień 3
• Śniadanie.
• Przejazd do Żółkwi. Zwiedzanie: Zamek Żółkiewskich, Kolegiata św. Wawrzyńca Męczennika, Ratusz, Synagoga.
• Powrót do hotelu, obiad.
• Wizyta w Muzeum Browaru Beer Cultural Experience Center „Lvivarnya” w którym zapoznamy się historią i produkcją lwowskiego piwa a pod koniec czeka nas degustacja kilku rodzajów piwa.
• Kolacja, nocleg.

Dzień 4
• Śniadanie.
• Czas przeznaczony na szkolenie.
• Obiad i wykwaterowanie z hotelu.
• Przejazd na lotnisko i wylot do Modlina.

Informacje organizacyjne

Koszt uczestnictwa jednej osoby: 3290 zł + 23% VAT

Uwaga!
Rezygnacja z uczestnictwa w szkoleniu wyjazdowym po uprzednim, pisemnym zgłoszeniu, wiąże się z poniesieniem 50% kosztu całego szkolenia.

Cena obejmuje:
• przelot samolotem (bagaż podręczny + bagaż do 10kg)
• transfer lotnisko-hotel-lotnisko, autokar w dniu trzecim
• zakwaterowanie w hotelu **** w pokojach 2 osobowych z łazienkami (dopłata do pokoju jednoosobowego 600 zł od osoby)
• wyżywienie: 3x śniadanie, 4x obiad, 3x kolacja (w cenie po jednym napoju)
• ubezpieczenie NNW, KL oraz bagażu,
• opieka pilota wycieczek.
• opieka przewodnika
• bilety wstępu do zwiedzanych obiektów według programu.

UWAGA! Wymagany jest PASZPORT, ważny co najmniej 3 miesiące od daty zakończenia szkolenia.

Informacje:
Norbert Saks, Joanna Domaszewska
tel. (022) 208 28 28/26, fax (022) 211 20 90
norbert.saks@akademiamddp.pl; joanna.domaszewska@akademiamddp.pl

Terminy

15 06 2020 - 18 06 2020 - Lwów

Nasi Klienci

Ta strona używa plików Cookies. Dowiedz się więcej o celu ich używania i możliwości zmiany ustawień Cookies w przeglądarce.Czytaj więcej Akceptuję